Если ликвидация многих небольших компаний происходит практически без огласки, то прекращение деятельности коммерческих банков всегда находит большой резонанс. Причиной этому большое количество клиентов, а главное, вкладчиков, которым необходимо получить собственные средства.

Что это?

Ликвидация коммерческого банка — это прекращение его деятельности в добровольном или принудительном порядке с ликвидацией юридического лица.

Коммерческие банка относятся к финансовым организациям. Это означает что определенные особенности их деятельности, в том числе ликвидация, регламентируются другими законодательными актами.

Чаще всего причиной ликвидации банка выступает его неплатежеспособность и, как следствие, отсутствие возможности исполнять взятые на себя обязательства перед вкладчиками и другими контрагентами.

Причины, которые повлекли за собою неплатежеспособность, могут быть самые разные:

• неисполнение обязательств заемщиками;
• нарушение банком нормативов законодательства;
• неправильная кредитная политика и оценка рисков, другое.

Условия

Основная цель ликвидации банка — это, прежде всего, погашение его долгов. В случае с банковскими учреждениями ликвидация происходит только по соответствующему решению суда.

Решение суда обязательное даже в том случае, если инициатором ликвидации выступает собственник (акционеры, учредители, руководство).

Ликвидация банка может носить добровольный или принудительный характер.

В первом случае причинами являются:

• достижение поставленных целей собственниками;
• отсутствие экономической эффективности от ведения деятельности;
• разногласия между акционерами, прочее.

Основания

Ликвидация в принудительном порядке выражается в отзыве у банка лицензии на ведение деятельности.

Ее отзыв может быть вызван следующими причинами:

• осуществление деятельности, которая не указана в соответствующей лицензии;
• подача недостоверных данных при получении лицензии;
• наличие признаков неплатежеспособности;

• юридическое лицо не начало вести банковскую деятельность в течение 1 года с момента получения лицензии;

• отказ банка от исполнения судебных решений;
• ходатайство временной администрации учреждения.

Помимо принудительной ликвидации, банк может прекратить свою деятельность по решению собственника. В таком случае мотивы могут быть самыми разными.

Что нужно знать вкладчику и заемщику?

Ликвидация банка является весьма неприятной новостью для его клиентов, которые прежде всего заинтересованы в сохранности собственных средств.

Вкладчиков это касается в первую очередь. Поскольку процедура ликвидации любого банка жестко регламентирована, вкладчикам не стоит опасаться за свои средства, ведь сохранность сбережений гарантируется государством.

Для вкладчиков

Все депозиты и вклады клиентов по законодательству Российской Федерации (Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ») гарантируются государством.

Страхованием вкладов занимается государственное Агентство страхования вкладов.

Если у клиента суммарный объем вкладов в ликвидируемом банке не превышает сумму 700 000 рублей, то выплаты такому клиенту будут происходить в первую очередь.

На практике выплаты клиентам средств по вкладу происходят следующим образом:

1. Агентство страхования вкладов после получения сообщения о ликвидации банка в недельный срок объявляет конкурс для выбора банка-агента по выплатам.
   

   Одно из важных условий выбора агента — это наличие сопоставимой с ликвидируемым банком филиальной сети.

   Клиенты не будут испытывать трудности с получением денежных средств по месту жительства, ведь многие вкладчики обращаются в ближайший к ним банк.

2. После того как был выбран банк-агент, к нему в первую очередь обращаются вкладчики с депозитами в сумме до 700 000 рублей.
   

   Объявления о процедуре ликвидации банков и порядке выплат всегда можно найти как на сайте ликвидируемого банка, так и на официальных сайтах Центрального банка и Агентства страхования вкладов.

3. Во вторую очередь к банку-агенту обращаются и получают выплаты вкладчики, у которых имеются депозиты в размере свыше 700 000 рублей.

Для заемщиков

Многие заемщики банков ошибочно считают, что с ликвидацией банка исчезают и их обязательства перед ним. На самом деле это совсем не так.

Оплачивать ранее оформленный кредит необходимо и требования не изменяются.

Это касается не только ликвидации банка, но и его реорганизации путем слияния или поглощения.

Банк-правопреемник получает право взыскания задолженности если заемщик перестал платить по договору кредита.

Реорганизация

Помимо ликвидации, банк может прекратить свое существование в случае реорганизации.

Она происходит путем смены юридического лица банка ввиду слияния (создание нового банка путем объединения нескольких) и поглощения, когда обязательства и активы ликвидируемого банка переходят к другому банку.

Сама по себе процедура реорганизации применяется для предотвращения банкротства проблемного банка.

Другое финансово-кредитное учреждение приобретает проблемный банк и в обычном режиме продолжает исполнять обязательства перед клиентами и партнерами поглощенного банка.

Ликвидация коммерческого банка

При ликвидации банка на добровольной основе должно быть принято решение акционеров о прекращении деятельности. До этого момента все обязательства банка перед кредиторами должны быть погашены.

Если же банк имеет признаки неплатежеспособности, то добровольная ликвидация не может быть осуществлена. В таком случае инициируется процедура банкротства.

При принудительной ликвидации (отзыве лицензии) порядок действий будет следующим:

1. Банк России отзывает лицензию у ликвидируемого банка. До следующего этапа — создания в учреждении ликвидационной комиссии, банк имеет право осуществлять такие операции: взыскание дебиторской задолженности; получение дохода от совершенных ранее операций; возврат денежных средств, которые были зачислены на корреспондентский счет по ошибке (расчеты с филиалами); возврат ценных бумаг по договорам доверительного управления; прочее.
2. Создание ликвидационной комиссии. Ее формирование осуществляется на протяжении 1 месяца с момента отзыва у банка лицензии. Кандидатуру ликвидатора финансового учреждения предлагает Банк России.
   

   Если же финансово-кредитное учреждение имеет лицензию на прием вкладов от физических лиц, то его дальнейшей ликвидацией имеет право заниматься Агентство страхования вкладов.

3. Банк России проводит комплексную проверку ликвидируемого банка. Ликвидационная комиссия в это же время составляет промежуточный и окончательный ликвидационный баланс.
   

   В сферу компетенций ликвидационной комиссии также входит рассмотрение заявлений кредиторов банка на выплату по обязательствам банка.

4. После согласования и публикации ликвидационного баланса по заявлению ликвидационной комиссии Банк России закрывает корреспондентский счет ликвидируемого банка.
5. Официальная ликвидация считается с момента публикации соответствующего сообщения в СМИ и внесения записи в книгу регистрации.

Кто уведомляет банк о начале процесса?

При ликвидации банка на добровольной основе, инициатором выступают руководство или акционеры банка, а значит они сообщают контролирующим органам (Банк России) о начале процесса.

В случае банкротства ликвидация происходит в виде конкурсного производства. Назначением конкурсного управляющего занимается Арбитражный суд.

Этапы

При банкротстве банка выполнение основных задач по реализации плана ликвидации ложится на ликвидационную комиссию.

Среди основных ее полномочий и обязанностей важно отметить следующие (указаны в последовательном порядке):

• размещение объявлений в СМИ о ликвидации банка;
• создание территориальных подразделений ликвидационной комиссии во всех филиалах банка;
• определение всех существующих кредиторов банка на момент ликвидации и уведомление их о процессе ликвидации;

• учет и востребование имущества и активов, находящихся в обороте на момент ликвидации;

• определение и взыскание дебиторской задолженности;
• рассмотрение требований кредиторов;
• составление промежуточного ликвидационного баланса;
• реализация имущества и активов на аукционе в случае отсутствия достаточного объема средств для погашения обязательств перед кредиторами;
• выплата средств кредиторам;

• распределение остаточного имущества среди акционеров и учредителей;

• составление и утверждение ликвидационного баланса;
• завершение процедуры ликвидации по заявлению в территориальное управление Банка России.

Документы

В подавляющем большинстве случаев при ликвидации или банкротстве коммерческого банка используются положения следующих нормативных документов:

• Гражданский кодекс;
• Федеральный Закон №127-ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий»;
• Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»;

• Федеральный закон №14-ФЗ от 08.02.1998 «Об обществах с ограниченной ответственностью»;

• Федеральный закон №208-ФЗ от 26.12.1995 «Об акционерных обществах».
• Федеральный закон №177-ФЗ от 23.12.2003 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

Какие банки в стадии ликвидации?

По состоянию на начало 2020 года в стадии ликвидации находится 304 банка (по данным Агентства страхования вкладов).

Процедура ликвидации на начало января 2020 года завершилась в 260 коммерческих банках.

Выплаты

Очередность выплат или очередь кредиторов — это порядок погашения задолженности банка перед третьими лицами.

На сегодняшний день она выглядит следующим образом (в порядке убывания очередности):

1. Требования физических лиц по договорам вкладов и депозитов.

2. Требования кредиторов по выплате страховых пособий и обязательств по трудовым договорам.

3. Требования юридических лиц и предпринимателей.
4. Требования других кредиторов банка.

Что касается всех выплат банка, а не только кредиторам, то очередность таких платежей будет иной:

1. Оплата деятельности ликвидационной комиссии.
2. Финансирование фонда оплаты труда.

3. Погашение задолженности перед другими банками, в первую очередь перед Банком России.

4. Проведение расчетов с бюджетом.
5. Проведение расчетов с внебюджетными фондами.
6. Оплата обязательств перед кредиторами.

Последствия

Негативные последствия ликвидации коммерческого банка носят индивидуальный характер для каждого его клиента и вкладчика.

Задержка в проведении платежей клиентов, а также выплат вкладов приводит к тому, что физические и юридические лица не могут своевременно обеспечить выполнения собственных обязательств. В отдельных случаях это ведет к проблемам в бизнесе.